本報(bào)記者 呂東

    疫情對(duì)銀行經(jīng)營造成的影響幾何，市場(chǎng)各方頗為關(guān)注。而其中銀行資產(chǎn)質(zhì)量的變化，則更是最受關(guān)注的一大指標(biāo)。

    在上市銀行一季報(bào)披露后，銀保監(jiān)會(huì)日前也披露了商業(yè)銀行一季度資產(chǎn)情況。上述兩個(gè)數(shù)據(jù)均顯示，銀行今年單季度不良貸款和關(guān)注類貸款同時(shí)出現(xiàn)上漲，但仍整體穩(wěn)定。而36家上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)更為平穩(wěn)，超過七成與年初相比下降或持平。

    交行金融研究中心首席研究員唐建偉在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，一季度，新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)增速放緩等因素導(dǎo)致不良和關(guān)注類貸款增幅同步上升，但撥備余額和撥備覆蓋率仍處于合理水平，商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量總體保持平穩(wěn)?？紤]到全球疫情對(duì)國內(nèi)的影響，預(yù)計(jì)二季度資產(chǎn)質(zhì)量仍會(huì)有小幅下行，但全年仍將處于平穩(wěn)可控態(tài)勢(shì)。

    受疫情影響

    一季度不良有所增加

    銀保監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)顯示，截至2020年一季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額26121億元，較年初增長(zhǎng)1986億元；不良貸款率1.91%，較年初增加0.05個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率183.20%，下降2.88個(gè)百分點(diǎn)。關(guān)注類貸款也呈上升趨勢(shì)，一季度關(guān)注類貸款40545億元，增加2850億元；關(guān)注類貸款占比2.97%，上升0.06個(gè)百分點(diǎn)。

    圖表來源：交銀金融研究中心

    與此同時(shí)，撥備處于合理水平，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力保持穩(wěn)健。一季度，商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備余額47852億元，較年初增長(zhǎng)2943億元；撥備覆蓋率較年初小幅下降2.88個(gè)百分點(diǎn)至183.2%。

    而從目前A股36家上市銀行一季報(bào)披露的資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)看，不良貸款率較年初同樣出現(xiàn)增長(zhǎng)，但增幅較小，資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)更為穩(wěn)定。

    數(shù)據(jù)來源：同花順iFinD軟件 制表：呂東

    截至3月末，有4家上市銀行的不良貸款率均低于1%，超過七成上市銀行的不良貸款率，與年初相比出現(xiàn)下降或持平，不良貸款率增加的銀行數(shù)量有10家。上市銀行截至一季度末的平均不良貸款率1.43%，較年初微增0.01個(gè)百分點(diǎn)，這要遠(yuǎn)小于商業(yè)銀行不良貸款率平均值。

    東方金誠首席金融分析師徐承遠(yuǎn)在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，疫情對(duì)銀行信貸客戶的影響可能還未充分體現(xiàn)。為緩解疫情對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成沖擊，監(jiān)管部門加大對(duì)實(shí)體企業(yè)政策支持，對(duì)暫時(shí)經(jīng)營困難的企業(yè)采取放寬還款的政策，導(dǎo)致部分客戶逾期貸款進(jìn)入不良的節(jié)奏有所延遲，疫情對(duì)于上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量影響并未完全體現(xiàn)。對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量影響預(yù)計(jì)將在二季度得到體現(xiàn)，銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨一定壓力，但隨著3月份以來疫情好轉(zhuǎn)下企業(yè)產(chǎn)能得到恢復(fù)，總體下行空間有限。

    他同時(shí)指出，目前我國銀行業(yè)體量較大，大型銀行處于主導(dǎo)地位，對(duì)短期沖擊的吸收能力增強(qiáng)，且當(dāng)前受疫情沖擊嚴(yán)重的行業(yè)和區(qū)域貸款總體占比相對(duì)較小，因此疫情對(duì)銀行業(yè)全年資產(chǎn)質(zhì)量影響有限，2020年不良率仍將處于平穩(wěn)可控水平。

    唐建偉表示，雖然商業(yè)銀行一季度不良貸款余額和不良率均較年初有所增加，但當(dāng)前商業(yè)銀行撥備水平遠(yuǎn)高于監(jiān)管要求，且在全球范圍內(nèi)仍處于穩(wěn)健水平，相對(duì)存量和潛在信用風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失而言，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力仍處于合理區(qū)間，撥備余額和撥備覆蓋率仍處于合理水平。他預(yù)計(jì)，2020年全年商業(yè)銀行不良率仍將處于平穩(wěn)可控態(tài)勢(shì)，預(yù)計(jì)會(huì)維持在2%左右的水平。

    需關(guān)注部分領(lǐng)域

    可能引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)

    唐建偉指出，2020年，隨著新冠肺炎疫情影響不斷擴(kuò)大，宏觀經(jīng)濟(jì)下行態(tài)勢(shì)預(yù)期明顯。在這一背景下，商業(yè)銀行部分領(lǐng)域可能引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)需重點(diǎn)關(guān)注。

    首先，疫情加速債券違約可能引起的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)有所增加，企業(yè)信用水平的下降可能會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生負(fù)面影響；二是中小型房企面臨較大償債壓力。此類房企由于高杠桿、經(jīng)營能力較弱、融資環(huán)境緊縮，經(jīng)營性現(xiàn)金流將進(jìn)一步承壓，面臨較大償債壓力。未來一段時(shí)間中小型房企的信用風(fēng)險(xiǎn)需提高警惕；此外，小微企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量需要密切關(guān)注。領(lǐng)域的中小微企業(yè)接下來可能發(fā)生的部分債務(wù)違約、企業(yè)倒閉以及員工失業(yè)等情況，將會(huì)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量形成一定沖擊。

    徐承遠(yuǎn)認(rèn)為，2020年商業(yè)銀行個(gè)體分化將進(jìn)一步加大。大行和股份行資產(chǎn)質(zhì)量受到疫情影響相對(duì)較小，但對(duì)于部分區(qū)域環(huán)境較差且受疫情影響較為嚴(yán)重的區(qū)域性中小銀行而言，由于此類銀行的客戶群以資質(zhì)相對(duì)較差的中小企業(yè)為主，加之自身抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較差，2020年此類銀行資產(chǎn)質(zhì)量或面臨較大下行壓力。

    對(duì)此，他建議，政策上可以進(jìn)一步加大對(duì)中小銀行政策傾斜力度，可以在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、資本補(bǔ)充、監(jiān)管考核等方面加大對(duì)中小銀行政策傾斜。而中小銀行自身要對(duì)疫情影響的小微企業(yè)貸款進(jìn)行全面評(píng)估，并提前做好處置不良資產(chǎn)的準(zhǔn)備，為后續(xù)銀行發(fā)展奠定基礎(chǔ)。同時(shí)，應(yīng)該主動(dòng)加強(qiáng)自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)控制度建設(shè)，有效檢測(cè)和應(yīng)對(duì)各類信用風(fēng)險(xiǎn)。

（編輯 張偉 白寶玉）