■本報(bào)見習(xí)記者 劉萌

    由中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)、上海證券交易所、深圳證券交易所共同主辦的“上市公司監(jiān)事會(huì)最佳實(shí)踐評(píng)選活動(dòng)”中，興業(yè)銀行獲得上市公司監(jiān)事會(huì)最佳實(shí)踐20強(qiáng)獎(jiǎng)項(xiàng)。

    據(jù)了解，興業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)目前共有9名成員，其中包括3名股東監(jiān)事、3名職工監(jiān)事和3名外部監(jiān)事，成員結(jié)構(gòu)較好地兼顧到了代表性和專業(yè)性。監(jiān)事會(huì)下設(shè)監(jiān)事會(huì)辦公室作為監(jiān)事會(huì)日常辦事與聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)并配備專職工作人員，為監(jiān)事會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)。

    興業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督內(nèi)容主要分為履職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)控監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督等四種，在近幾年的實(shí)際運(yùn)作過程中，擴(kuò)展和延伸了戰(zhàn)略監(jiān)督、子公司監(jiān)督、分支機(jī)構(gòu)巡查等幾項(xiàng)監(jiān)督內(nèi)容，并通過會(huì)議、專項(xiàng)審計(jì)、專題調(diào)研、機(jī)構(gòu)巡查等形式落實(shí)監(jiān)督。

    監(jiān)督工作力求全面、深入、主動(dòng)與積極

    隨著近幾年興業(yè)銀行著力推進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，并逐步實(shí)行全行專業(yè)化改革，監(jiān)事會(huì)相應(yīng)加強(qiáng)了對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略的評(píng)估，監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念和制定符合銀行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)時(shí)關(guān)注行內(nèi)重大改革動(dòng)向，要求管理層就推進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型、落實(shí)五年發(fā)展規(guī)劃等工作向監(jiān)事會(huì)作專題報(bào)告，提高監(jiān)督工作的前瞻性，確保銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。伴隨興業(yè)銀行集團(tuán)化、綜合化經(jīng)營(yíng)步伐的推進(jìn)，監(jiān)事會(huì)還將對(duì)子公司的監(jiān)督納入工作范疇。

    監(jiān)事會(huì)每年都圍繞銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題和監(jiān)管部門關(guān)注的焦點(diǎn)問題，組織開展多項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)和專題調(diào)研。此外，結(jié)合在異地召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議、開展同業(yè)交流及相關(guān)培訓(xùn)等機(jī)會(huì)，監(jiān)事會(huì)每年都組織監(jiān)事對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)開展工作巡查。

    同時(shí)，對(duì)日常監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的需要關(guān)注、解決與完善的問題，監(jiān)事會(huì)以內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示函、管理建議書或?qū)ｍ?xiàng)調(diào)查報(bào)告的形式積極向董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層提交多項(xiàng)管理建議和意見。對(duì)于監(jiān)事會(huì)提交的管理建議和意見，董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層都予以充分重視，并提交書面反饋和整改計(jì)劃。

    客觀、扎實(shí)的董事、高管履職評(píng)價(jià)

    為了將董事、高管的監(jiān)督落到實(shí)處，興業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)積極探索監(jiān)督方法，其中比較有特色的做法有：一是開展董事會(huì)會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。監(jiān)事對(duì)所出（列）席會(huì)議的程序和內(nèi)容進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)督，對(duì)每位董事的參會(huì)、發(fā)言等情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)董事年度評(píng)價(jià)的一個(gè)依據(jù)。二是對(duì)董事履職情況開展個(gè)人評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)對(duì)所有董事的履職情況進(jìn)行個(gè)人評(píng)價(jià)，并反饋給全體董事。三是深入討論董事會(huì)議題。在監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)同期召開的情況下，監(jiān)事會(huì)在會(huì)議上專門安排議程討論董事會(huì)議題，形成一致意見派監(jiān)事代表在董事會(huì)上發(fā)言。四是建立高級(jí)管理層向監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告制度。為加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)對(duì)高管人員的履職監(jiān)督工作，自2012年起，監(jiān)事會(huì)邀請(qǐng)行長(zhǎng)出席每年度第一次例會(huì)，要求行長(zhǎng)代表高級(jí)管理層向監(jiān)事會(huì)報(bào)告上一年度的工作情況，并就關(guān)注事項(xiàng)和行長(zhǎng)進(jìn)行面對(duì)面的交流。

    內(nèi)外聯(lián)動(dòng)、因時(shí)而變的監(jiān)督重點(diǎn)

    首先，掌握內(nèi)外部信息，有針對(duì)性地開展監(jiān)督工作。一是監(jiān)事會(huì)日常注重加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通交流，及時(shí)了解監(jiān)管部門不同時(shí)期的政策和監(jiān)管重點(diǎn)；根據(jù)監(jiān)管要求不斷改進(jìn)監(jiān)事會(huì)工作，針對(duì)監(jiān)管重點(diǎn)有針對(duì)性地開展監(jiān)督檢查；邀請(qǐng)監(jiān)管部門派出代表列席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，對(duì)監(jiān)事會(huì)工作提供現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和指導(dǎo)；定期或不定期向監(jiān)管部門報(bào)送會(huì)議材料及相關(guān)文件。二是加強(qiáng)和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)交流。每年初年報(bào)審計(jì)完成后，與年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專門交流和討論，重點(diǎn)關(guān)注年報(bào)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控等領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)，提高監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作的針對(duì)性，并促進(jìn)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)真實(shí)、客觀、公允地反映銀行經(jīng)營(yíng)狀況。三是有效利用內(nèi)部審計(jì)資源。根據(jù)銀行黨委成員分工，監(jiān)事會(huì)主席分管全行內(nèi)部審計(jì)工作，這為監(jiān)事會(huì)全面了解全行經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控情況以及依托行內(nèi)審計(jì)系統(tǒng)開展大量審計(jì)調(diào)查和調(diào)研檢查工作提供了有利條件。

    第二，根據(jù)內(nèi)外部形勢(shì)變化，及時(shí)調(diào)整監(jiān)督工作重點(diǎn)。近兩年來，外部宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，銀行經(jīng)營(yíng)管理面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)壓力持續(xù)加大，為有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)事會(huì)加強(qiáng)了對(duì)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督，推動(dòng)興業(yè)銀行進(jìn)一步完善問責(zé)體系。

    第三，推動(dòng)董事會(huì)、高級(jí)管理層有效落實(shí)監(jiān)管要求。監(jiān)事會(huì)持續(xù)動(dòng)態(tài)跟進(jìn)各項(xiàng)監(jiān)管要求，并在日常履職監(jiān)督過程中注重對(duì)董事會(huì)、高級(jí)管理層落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管文件的監(jiān)督，確保銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

    和諧的監(jiān)督環(huán)境

    在堅(jiān)持公司治理原則的前提下，監(jiān)事會(huì)非常重視內(nèi)外部溝通交流，科學(xué)處理好監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)、高管層以及監(jiān)管部門的關(guān)系，營(yíng)造良好的監(jiān)督環(huán)境。同時(shí)，監(jiān)事會(huì)日常注重加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通交流，及時(shí)了解監(jiān)管部門政策和監(jiān)管重點(diǎn)，通過不斷改進(jìn)監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)、高級(jí)管理層以及監(jiān)管部門的溝通渠道，有效改善監(jiān)督環(huán)境，大大提高了監(jiān)事會(huì)的工作實(shí)效。