在中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳公布《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見(jiàn)》，對(duì)依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)作出了全面系統(tǒng)部署安排之后，7月15日，證監(jiān)會(huì)也發(fā)布了《證券期貨違法行為行政處罰辦法》（以下簡(jiǎn)稱《處罰辦法》），為進(jìn)一步提升稽查處罰效能提供有力的制度支撐。

    據(jù)了解，《處罰辦法》將自7月15日起施行，證監(jiān)會(huì)方面表示，出臺(tái)《處罰辦法》是進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)法律制度體系建設(shè)的需要，是解決實(shí)踐突出問(wèn)題、切實(shí)提升執(zhí)法效能的需要，同時(shí)也是督促保障嚴(yán)格、規(guī)范、公正、文明執(zhí)法的需要。

    立案、調(diào)查執(zhí)法全鏈條完善

    在業(yè)內(nèi)看來(lái)，立案是執(zhí)法鏈條的重要環(huán)節(jié)，很大程度上決定了案件查處的方向和結(jié)果?，F(xiàn)行的《行政處罰法》即規(guī)定，行政處罰的立案依據(jù)應(yīng)當(dāng)公開(kāi)，行政機(jī)關(guān)認(rèn)為符合立案標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)立案。

    為此，《處罰辦法》首先明確了立案程序和執(zhí)法權(quán)限。明確發(fā)現(xiàn)違法線索，符合有明確的違法行為主體、有證明違法事實(shí)的證據(jù)、有明確的行政處罰法律責(zé)任等條件的，應(yīng)當(dāng)立案。

    同時(shí)，為保障行政處罰工作依法順利開(kāi)展，結(jié)合《證券法》規(guī)定，《處罰辦法》進(jìn)一步明確、細(xì)化了執(zhí)法權(quán)限和措施，包括凍結(jié)、查封、扣押、封存、限制出境、限制交易、要求有關(guān)主體報(bào)送文件資料等措施的實(shí)施，以及不配合調(diào)查的情形及后果。

    而在相關(guān)的調(diào)查取證行為上，《處罰辦法》結(jié)合相關(guān)法律規(guī)定和執(zhí)法實(shí)踐，對(duì)取證要求、調(diào)查措施等作了明確規(guī)定：

    一是進(jìn)一步明確物證、書(shū)證、當(dāng)事人陳述、電子數(shù)據(jù)等主要證據(jù)類型的調(diào)查取證標(biāo)準(zhǔn)和要求，規(guī)范案件調(diào)查取證工作。

    二是規(guī)定特殊情形下的證據(jù)轉(zhuǎn)換，即證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在立案前調(diào)查或者監(jiān)督檢查過(guò)程中依法取得的證據(jù)材料，司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和其他行政機(jī)關(guān)保存、公布、移交的證據(jù)材料，通過(guò)依法建立的跨境監(jiān)督管理合作機(jī)制獲取的證據(jù)材料，經(jīng)審查認(rèn)定其真實(shí)性、合法性及關(guān)聯(lián)性后，可以作為行政處罰的證據(jù)。

    三是根據(jù)案情需要，可以委托具有法定鑒定資質(zhì)的鑒定機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)以及證券期貨交易場(chǎng)所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等，為案件的辦理提供專業(yè)支持和協(xié)助。

    實(shí)際上，為落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于全面推行行政執(zhí)法公示制度執(zhí)法全過(guò)程記錄制度重大執(zhí)法決定法制審核制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，《處罰辦法》還特別規(guī)定，需通過(guò)文字記錄等形式對(duì)執(zhí)法全過(guò)程進(jìn)行記錄，歸檔保存，對(duì)容易引發(fā)爭(zhēng)議的執(zhí)法過(guò)程可以進(jìn)行音像記錄。另外，行政處罰決定作出之前，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行法制審核，行政處罰決定也需按照政府信息公開(kāi)的規(guī)定予以公開(kāi)。

    實(shí)行“查審分離”模式

    在違法案件的查審機(jī)制上，《處罰辦法》明確將在證監(jiān)會(huì)層面，設(shè)立行政處罰委員會(huì)，實(shí)行“查審分離”模式，行政處罰委員會(huì)對(duì)按照規(guī)定向其移交的案件提出審理意見(jiàn)、依法進(jìn)行法制審核，報(bào)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后作出處理決定。

    而在證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)層面，派出機(jī)構(gòu)則需按照規(guī)定對(duì)證券期貨違法案件實(shí)施調(diào)查并提出審理意見(jiàn)，依法由從事行政處罰決定法制審核的人員進(jìn)行法制審核，報(bào)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出行政處罰決定。

    同時(shí)，《處罰辦法》還規(guī)定了行政處罰期限，行政處罰決定應(yīng)當(dāng)自立案之日起一年內(nèi)作出。有特殊情況需要延長(zhǎng)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，每次延長(zhǎng)期限不得超過(guò)六個(gè)月。

    值得一提的是，近年來(lái)監(jiān)管層屢次提出加強(qiáng)刑法和證券法聯(lián)動(dòng)工作，《處罰辦法》就專門(mén)明確行刑銜接程序。證監(jiān)會(huì)表示，行政執(zhí)法與刑事司法的有機(jī)銜接，是保障證券期貨執(zhí)法活動(dòng)有效性的重要條件。

    具體而言，根據(jù)《處罰辦法》規(guī)定中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在行政處罰過(guò)程中發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法、及時(shí)將案件移送司法機(jī)關(guān)處理；司法機(jī)關(guān)依法不追究刑事責(zé)任或者免予刑事處罰，但應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法作出行政處罰決定。